你是否害怕申报税款或管理你的业务财务？继续阅读本文，了解英国的税种，并将这种恐惧转化为自信。在这份指南中，我们将讨论你需要了解的主题，以彻底解决你的税务和会计困扰。
税务和会计可能会让人感到不堪重负，但它们对个人和企业同样至关重要。从申报税款到财务管理再到最大化税务节省，税务和会计在任何企业中都扮演着关键角色。
这就是为什么有必要对税务和会计原则有清晰的理解。在本文中，我们将为您提供一份全面的指南，帮助您更好地理解英国背景下这些复杂的商业主题。
英国的税种：
英国的税务体系复杂，以下是您应该了解的一些常见税种：
增值税（VAT）
如果您的企业年营业额超过85,000英镑的增值税注册门槛，就必须注册VAT。通常每季度提交和支付VAT申报表，截止日期为季度结束后的一个月零七天。
公司税
公司税是根据您公司的利润计算和支付的。如果您拥有有限公司，您必须支付公司税。
目前的税率为19%，但可能会有变化。公司税申报表应在会计期限结束后的12个月内提交，付款应在会计期限结束后的九个月零一天内支付。
所得税
在英国，获得收入（包括来自业务的利润）的个人通常需要缴纳所得税。
这意味着独立经营者和合伙人通常需要就其业务利润和其他可能获得的收入缴纳所得税。
自我评估所得税申报表和税务责任都要在税年结束后的1月31日之前提交。如果您去年的税款超过1,000英镑，您还可能需要在1月31日和7月31日之前进行预付款。
国民保险缴费（NICs）
自雇人士和合伙人需要缴纳国民保险缴费。第二类NICs通常每月或每六个月支付一次，截止日期将取决于您的付款方式。
第四类NICs与您的所得税一同支付，截止日期为税年结束后的1月31日。
营业税
营业税由占用非住宅物业的企业支付。您支付的金额取决于您物业的租金价值，如果您的评定物业价值低于15,000英镑，您可能有资格获得小型企业税务减免。
营业税通常在4月至1月的十个月中支付，确切的截止日期将取决于您所在的地方议会。
税务会计类型：
在了解了您可能需要支付的不同税种之后，您还需要了解不同的会计方法，以记录和报告您的业务交易：
现金会计
这种方法在收到或支付款项时记录交易，而不是在交易发生时。通常，小企业或财务更为简单的企业会使用这种方法。
应计会计
使用这种方法，您必须在交易发生时记录业务交易，而不管何时收到或支付款项。通常，财务更为复杂的大企业会使用这种方法。
谁来执行会计工作？
在选择如何为您的企业保持会计记录时，您可以选择内部管理或聘请外包的专业会计事务所。
无论如何，至少应该有一名会计师负责您的所有业务会计事务。
税务会计的好处：
各种规模的企业都应该建立适当的税务会计体系。以下是一些原因：
减少税务负担。会计师可以帮助您找出减税和税款减免，降低您的税款金额。
避免处罚。不遵守税法可能会导致罚款。会计师可以帮助您履行所有税务义务，避免昂贵的罚款。
改善决策。准确的财务报表和税务记录可以帮助您做出关于您的业务的明智决策。
安心。知道会计师使用适当的税务会计来处理您的税务事务，可以让您安心，将您的关注集中在发展业务上。
常见问题：
Q：什么是税务避税和税务逃漏之间的区别？
A：税务避税是利用合法方法减少或最小化税务负担。它涉及利用税法、免税额和扣除来合法减少您应缴纳的税款金额。
另一方面，税务逃漏是非法的不缴纳或不足额缴纳税款。它涉及故意隐瞒或歪曲收入或资产，以避免缴纳税款。
如果您实施税务逃漏，可能会面临严重后果，从简单的罚款到刑事指控。
Q：如何在英国注册自我评估税务？
A：在进行自我评估税务注册时，您需要在英国国家税务和关税总署（HMRC）的网站上填写在线注册表格，并提供个人信息、国民保险号码以及有关您的收入和就业状况的信息，等等。
Q：所得税与增值税有何区别？
A：简言之，所得税是对收入的税，而增值税是对消费的税。
因此，个人和企业根据其利润和其他收入来源支付所得税，而消费者在购买商品或服务时支付增值税。
另一个关键区别是，所得税是累进税，高收入者支付较高的税率，而增值税是一种平均税率税，适用于所有消费者，无论其收入水平如何。
