近年来,跨境电商相关政策一直收紧,合规成为高频词,然而仍有不少人“顶风作案”,相关丑闻持续流出,除了广为熟知的物流乱象和代运营骗局VAT市场也荆棘丛生。

相信近期很多人都听说了超400家公司涉嫌VAT欺诈逃税22亿事件了吧?11月28日,欧洲检察官办公室(EPPO)发布公告,揭露了有史以来跨境电商最大增值税VAT欺诈逃税案:Operation Admiral 2.0

01 超400家公司被曝“逃税22亿”

EPPO通报在11月25-28日期间,EPPO动员了超600名执法人员,在欧洲16个国家/地区进行搜查和逮捕了一个犯罪集团。

16个国家/地区:奥地利、比利时、保加利亚、塞浦路斯、捷克、爱沙尼亚、法国德国意大利、拉脱维亚、立陶宛、卢森堡、波兰荷兰、斯洛伐克、西班牙

据小盈了解,该集团涉嫌利用热门电子产品实施VAT旋转木马欺诈,估计造成2.97亿欧元(约合22亿元人民币)的VAT损失

VAT旋转木马(VAT Carousel),又称VAT税环骗,是一种典型的跨境增值税欺诈模式。整条欺诈链包括以下几个关键环节:

1)虚假公司注册在多个国家注册合法外观的供应商公司,销售电子设备;

2)虚假交易链条:通过虚假交易链条申请增值税退税

3)资金洗白:通过离岸账户和多个中介机构,将非法所得转移或清洗;

3)销声匿迹:最终,这些公司通过解散或隐匿方式逃避税务责任。

这一模式高度复杂,甚至发展为一种“工业化”的跨国犯罪形式,显示出组织犯罪的专业性和隐秘性。

调查结果显示,该犯罪集团在15个欧盟成员国设立公司,充当电子产品的合法供应商,并通过亚马逊等电商平台向欧盟客户销售了价值超过14.8亿欧元的电子设备

EPPO称,在这条欺诈链中,虽然最终消费者在购买商品时支付了VAT,但卖家公司却通过消失逃避纳税义务,而其它上下游公司则会在随后向国家税务机关申请增值税退税,并将犯罪所得收益转移到海外账户。

同时,EPPO怀疑有超400家公司参与了这项一复杂的VAT欺诈逃税计划,并怀疑该计划还被认为用于洗钱、贩毒、各种网络犯罪与投资

这场由欧洲反腐败局牵头的跨国行动,在16个国家/地区开展了350多次搜查和调查措施,拘留了32人。

并查获了大量文件、数字证据,价值超过4750万欧元的小型电子设备及几辆豪车、现金,此外还冻结了62个银行账户。

目前该VAT欺诈逃税案仍在处理中,截至发文前,小盈尚未得到有中国卖家因该事件受到影响的消息。不过,虽然EPPO尚未公布涉案电子产品的来源,以及涉案公司更详尽的信息,但是建议有在发欧洲电子产品类目的卖家及时关注货物情况,是否有受到牵连。

而另一方面,对于有在欧盟的供应商采购电子产品的卖家,尽快核实自己的供应商是否存在风险,万一过年前突然跑路,那可就损失重大。

02 VAT欺诈逃税案件频发

去年,EPPO就在包括列日机场等比利时的几个地点,进行了10次搜查,并逮捕了4名嫌疑人,该集团造成了高达3.1亿欧元(约合23.6亿元人民币)的逃税损失。

当时这起涉嫌逃税至少3.03亿欧元VAT增值税和660万欧元关税的欧洲VAT欺诈逃税案爆发不久,随后又曝出“中国出口商又逃税至少3.03亿欧元”、“欧洲双清包税模式暴雷”等丑闻,在跨境圈里引发了不小的震动。

这些VAT欺诈逃税案件不仅是对跨境卖家的警示,也让物流公司和货代感受到强烈的合规压力。

03 卖家如何避免VAT欺诈逃税陷阱

如果你不想沦为“VAT欺诈逃税”的牺牲品,在小盈看来卖家朋友们在出海欧洲市场时,一定要对合规经营保持敬畏之心。因此,大家必须更加关注以下几个方面:

1)确保增值税合规:无论是VAT注册还是申报,都需要严格遵守目标市场的税务规定,确保税务信息的真实、准确;

2)审慎选择合作伙伴:确保所有供应链环节、尤其是与税务相关的第三方合作伙伴(如税务合规公司、物流公司、清关行)具有良好的合规背景;

3)避免“侥幸心理”:随着监管力度的加大,任何试图绕过合规的行为都可能被发现,并导致重大法律后果;

4)实时跟踪政策变化:欧盟及其它市场的税务政策和监管要求常有调整,企业应确保能够快速响应政策变化

作为亚马逊SPN服务商之一,跨规盈深耕欧洲合规业务多年,已经在税务合规、筹划、申报领域积累了多年的丰富经验,以专业与合规保证作为基础,先进便利的数字化平台为媒介,能为你处理包括欧洲大部分地区在内多个跨境市场在不同电商平台销售的VAT合规事宜。

随着欧盟各国海关、税务机关加大对跨境电商商品的监管力度,卖家和相关物流环节可能会因为税务问题面临更为严格的检查和延误,甚至可能牵涉到货物无法正常清关和禁售罚款等。因此我们需要时刻关注市场动态,避免出现损失。

原文来自邦阅网 (52by.com) - www.52by.com/article/176031

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