几个信用证经典案例分析（外贸新人版）

一、案例 1994年4月11日，国内某公司（以下称为js公司）与香港gt公司达成一份出口合同：合同号no.94js-gt102, 4950dz of 45x45/110x70 t/c yarn-dyed shirt with long sleeve（涤棉长袖衬衫）, 5% more or less are allowed,单价usd28.20/dz cfr hongkong,总金额 usd139,590.00，1994年8月底之前装运，付款方式为by 100% irrevocable l/c to be ailable by 30 days after date of b/l（不可撤消的提单日后30天远期信用证付款）。 经js公司催促，js公司于5月底到由意大利商业银行那不勒斯分行(banca commercial italy, naples branch)来的编号为6753/80210的远期信用证，信用证的证申请人为意大利的cibm srl，并将目的港改为意大利的那不勒斯港，最迟装运期为1994年8月30日，同时指定承运人为marvelous international container lines（以下简称micl公司），信用证有效期为9月15日，在中国议付有效。 js公司到信用证后，没有对信用证提出异议，并立即组织生产。由于生产衬衫的色织面料约定由香港gt公司指定的北京gh色织厂，而此后北京gh色织厂未能按照js公司的要求及时生产所需面料，并且数量也短缺，导致js公司没有赶上信用证规定的8月30日的最迟装运期限。为此香港gt公司出具了一份保函给js公司，保证方在到单据后会及时付款赎单。js公司凭此保函于9月12日通过信用证指定的micl公司装运了4700打衬衫（总货款为usd132,540.00），并取得了编号为gm/nap-11773的海运提单，提单日期为1994年9月12日。 9月14日，js公司备齐信用证所要求的全套单据递交议付行。不久便到意大利商业银行那不勒斯分行的拒付通知，理由是单证不符：1、数量短缺；2、提单日超过了信用证的最迟装运期。此后js公司多次与香港gt公司和意大利的cibm srl，但二者都毫无音讯。 10月19日，证行来函要求撤消信用证，js公司立即表示不同意撤证。 11月1日，js公司到cibm srl的传真，声称货物质量有问题，要求降价20%。js公司据此推断cibm srl已经提货，接着便从micl海运公司处得到证实。而且据micl称cibm srl是凭正本提单提取的货物。因此js公司立即通过议付行要求意大利商业银行那不勒斯分行退单。此后还多次去电催促退单事宜。 11月15日，意大利商业银行那不勒斯分行声称其早已将信用证号6753/80210项下的全套正本和副本单据寄给了js公司的议付行，但议付行仅到了一套副本单据。 js公司了解到意大利商业银行在上海设了事处，并立即与该事处的负责人交涉，严正指出作为在国际银行界有一定地位的意大利商业银行，擅自放单给方是一种严重违反ucp500及国际惯例的行为，希望意大利商业银行尽快妥善这一事件，否则js公司将会采取进一步的法律行动，以维护自身的合法权益。 12月2日，意大利cibm srl公司的总经理l. calabrese主动要求来华与js公司协商解决这一贸易纠纷。12月5日，js公司组成3人谈判小组赴上海与l. calabrese谈判。在确认了cibm srl是从银行取得正本提单提货的事实后，谈判过程显得比较简单。谈判中对方以短量和货物质量有问题为由要求降价，js公司未予理睬。 12月10日，js公司到cibm srl公司汇来的全部货款。 二、分析 纵观以上案例，js公司在此笔业务中利用信用证的游戏规则成功地追回了全部货款，这一经验值得借鉴。 js公司在遭拒付后与有关方面以协商解决此事时，有关当事人都避而不理。正当js公司一筹莫展之时，货人cibm srl公司一封提出货物质量有问题并要求降价20%的传真使之露出了马脚，因js公司由此推断货人很可能已经提取了货物。接着js公司便与承运人核实货物下落，证实了js公司的推断，而且是从证行取得的正本提单。因为在这一环节还有可能是承运人无单放货。 根据ucp500的相关规定，证行如果决定拒单据，则应在自到单据次日起的七个银行工作日内通知议付行，该通知还必须叙明银行凭以拒单据的所有不符点，并还必须说明银行是否留存单据听候。言下之意，证行无权自行单据。照此规定，本案中的意大利商业银行那不勒斯分行（以下称证行）通知js公司拒付的事由后就应妥善保存好全套单据，听从受益人的指示。 既然js公司已确定了是证行擅自将单据放给货人，就立即通过议付行要求证行退单。事实上证行根本就无单可退，也就迫使证行将货人推出来解决这一纠纷。银行的生命在于信誉，此时的证行再也不会冒风险与货人串通一气。正是抓住了证行这一擅自放单的把柄，使得本来在履约过程中也有一定失误的js公司寸步不让，将货款如数追回。 js在前期履约过程中主要有两点失误：一是在信用证改变了目的港后未能及时提出异议，因为目的港从香港改成了意大利的那不勒斯港，至少方的运费成本增加了许多；二是当面料不及时时，没有要求客户修改信用证，而是轻信了对方的担保函。