在中泰两国政治互信不断加深、中国—东盟自贸区持续深化，“一带一路”倡议全方位推进的大背景下，中泰经贸合作正迎来新的机遇期。
中国是泰国重要的外来投资来源国之一，2024年上半年外国人在泰国的投资金额达到814.87亿泰铢。其中，中国香港投资120.62亿泰铢居第二，中国大陆的投资额达59.97亿泰铢，企业数量达到42家，占泰国外资企业数量的11%。
泰国高度重视与中国的经贸合作，中资企业出海已成为拓展业务版图、增强国际竞争力的重要选择。泰国作为东南亚地区的重要经济体，提供了丰富的商机和投资机会。
今天的文章将带大家深入研究中国企业投资泰国的ODI备案注意事项以及公司注册流程，以帮助投资者更好地把握机遇。
01
企业出海泰国需要进行ODI备案的场景
1.中国企业或团体在泰国通过并购或参股境外企业的形式进行投资的；
2.中国企业在泰国设立海外办事处的；
（海外办事处是泰国的一种法人实体形式，并非传统意义上的办事处）
3.在泰国申请BOI投促，FBL外商许可的。
（境外企业的二次投资行为无需再次申请国内ODI备案）
不进行备案的后果？
1.资金进出受限
完成备案后，企业能够以合法合规的方式实现资金出/入境，否则资金将无法通过银行合法汇出。
2.无法完成返程投资
若境内企业的境外子公司拟返程投资大陆企业，如果没有办理ODI备案手续，则无法完成返程投资，这对于未来有海外上市规划的企业而言需要特别关注。
3.无法享受政府补贴和奖励
若未备案，境内企业无法享受政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。
4.惩戒措施
未办理ODI备案即进行境外投资的，境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
02
ODI备案申请的流程及所需资料
提交境外投资（ODI）备案申请，会涉及到3个部门，分别是发改委、商务部门、外汇管理，香港地区需到中联办进行报道，其他海外地区需到当地大使馆进行报道。
①发改委
1.境外投资项目备案申请表，所涉内容主要包括投资主体情况、投资地点、项目背景情况、项目主要内容和规模、中方投资额内容、项目主要风险和防范应对措施、项目对我国国家利益和国家安全的影响分析；
2.申请境外投资项目备案请示；
3.投资主体注册登记证明文件；
4.追溯至最终实际控制人的投资主体股权架构图；
5.最新经审计的投资主体财务报表；
6.具有法律约束力的投资协议或类似文件；
7.证明投资资金来源真实合规的支持性文件；
8.境外投资真实性承诺书。
②商务部门
1.境外投资备案表
2.营业执照；
3.对外投资设立企业或并购章程或合同协议；
4.董事会决议或内部决议；
5.境外投资真实性承诺书；
6.前期工作落实情况说明可研报告或投资资金来源情况的说明或投资环境分析评价；
7.尽职调查报告；
8.境外并购事项前期报告。
③外汇管理（具体根据企业开户行要求）
1.书面申请，《境外直接投资外汇登记业务申请表》；
2.营业执照或注册登记证明（多个境内机构共同实施一项境外直接投资的，应提交各境内机构的营业执照或注册登记证明）；
3.该笔境外投资相关主管部门对境外投资事项的批准、备案文议材料等；
4.境外投资资金使用计划、境内银行有关权力机构关于境外投议等真实性证明材料；
5.如果发生前期费用汇出的，提供相关说明文件及汇出凭证。
03
泰国公司注册流程
①注册公司的要求
至少需要三名股东，一名董事；
对于限制的行业，泰国股东至少占股51%；
需要有一个位于泰国本地的商务注册地址；
注册资金最少100万铢起：
（如是合资公司，需要为外国人办工作签证，则要根据注册资本金每满200万铢，且为4名泰国员工购买社保，才可以为1名外国人办理工作签证来确认注册资金）
（如是全外资公司，最终注册资金金额需要根据BOI审核通过的投资计划来确定）
②注册公司的流程及预估完成时间
向商务部提交核名（2-3个工作日);
准备材料起草注册公司材料，由董事及股东签字后，递交商务部；
商务部受理后，领取营业执照 （7个工作日左右）；
③注册公司，所需要提供的材料：
提供1-3个英文名称，公司名称通常是以CO.,LTD.结尾；
提供房东的地址户口薄、地图（如房产是公司的，需要提供注册时的全套材料），另外如需办理税务，则要提供双方签订的租赁合同、地契、买卖合同、房东身份证；
提供股东和董事的护照/身份证扫描件，用蓝色笔签字（外国人提供护照、泰国人提供身份证）；
提供股权分配、经营范围、注册资金、到资比例，以及提供股东和董事的联系电话和邮箱；
中资企业在出海泰国的过程中既要抓住机遇也要防范风险。充分了解并遵循当地法律法规，确保投资的合规性和稳健性，深入分析泰国投资环境、把握政策红利、洞察市场动态并制定科学合理的投资策略。
