对于国内的跨境电商企业而言，成立海外工商公司已然成为一种趋势。然而，海外国家众多，究竟应该选择哪个国家或地区呢？这想必是不少卖家深感困惑的问题。
小编认为首先需要看您的市场需求，其次可参考每个国家/地区的优势与政策。在多方综合对比下，小编建议您可尝试注册美国与香港公司。今日小编就带大家介绍一下最常用的公司注册国家—美国！
01在美国成立公司的优势
无最低资本要求且公司种类多样：在美国成立公司无最低资本限定，且公司种类丰富，具有很强的弹性。创业人士都能根据自身的需求和发展规划，进行定制化选择，确定最适合的公司形态。
外国人可在境外设立公司：对于外国人来说，即使不住在美国境内，也可以设立美国公司，这为创业者提供了极大的便利。
降低企业运营税负担：海外公司常常能享受到减税或免税政策，为企业节省大量开支。美国有六大州没有所得税，像德州、华盛顿州、内华达州等；九大州没有个人所得税，还有五个州不收销售税。
本土平台政策关照与品牌建设：在本土平台上，公司可以获得政策关照，例如佣金更低、降低封号风险以及减少品类限制等。而且，所有品牌都必须依附在合法的法人上，这有利于在美国进行品牌建设。
02美国公司注册全类型
独资企业（Sole Proprietorship）
是最简单的公司形式，由一人独自经营，注册简单。但业务与个人财务是混合在一起的，个人对企业债务负无限责任。
合伙企业（Partnership）
由两人及以上共同经营，分为一般合伙和有限合伙，一般合伙中的合伙人对企业债务负有无限责任，而有限合伙中的有限合伙人只对其投资额负责。
有限责任公司（LLC）
混合了合伙企业与公司特点，成立程序简单、维持费用低且有弹性，可转换为 S 或 C 公司。现在很多华人在网络上做买卖，小编建议先成立LLC公司开始，等达到一定的收入后再换到S公司。
股份有限公司
C 型公司：常见类型，股东可为外国人或外国公司，适合吸引投资者，适用于大多数企业，优点是无论公司收入多少，都是交21％的税，比个人所得税37％要低。缺点是发放红利时股东需交个人所得税，因此有双重赋税之嫌。
S 型公司：特殊类型，适用于小型企业，股东须为绿卡持有者或美国公民且不超 100 人，优点是非双重扣税、公司收入可按个人报税，缺点是成立要求高，无身份者无法成立。
03美国的税种
美国联邦公司所得税
2017年税改前，美国联邦企业所得税税率采用超额累进税制，税率相对较高。2017年税改后，美国联邦企业所得税税率为21%的统一比例税率，适用于2017年12月31日后产生的应税所得。
美国州公司所得税
州（地方）政府有权征收多种税种，比如州（地方）所得税、消费税、使用税、财产税等。除此之外，部分州还会征收特许权税。美国各州（除了那些不征收州企业所得税的州）所规定的州企业所得税税率在 1% 至 12% 之间不等。
目前，美国有以下几个免企业所得税（州税）的州：内华达州、德州、华盛顿州、俄亥俄州、南达科他州、怀俄明州。
销售税
销售税是征收范围极为广泛的税种之一，几乎美国的每个州（包括联邦政府）都会征收。销售税可划分为普通销售税和零售销售税这两种类型。
普通销售税以从事工商经营活动的个人或者企业作为征税对象，商品每流转一次便征收一次税，并且采用比例税率。零售销售税则是针对商品零售环节进行征税的税种，各州的税率差异很大。
当前，美国有四个州没有销售税，它们分别是特拉华州、阿拉斯加州、蒙大拿州和新罕布什尔州。其中，特拉华州是跨境卖家注册美国公司的首选地之一。
04关于联邦税号（EIN）
无论是中国公司还是美国公司，都需先向州政府注册EIN 税号，此税号十分重要，在申报联邦营业税、州营业税、薪资税及申请销售许可等相关税务事宜时均会用到。
美国公司在拥有税号后，在亚马逊的后台可以设置自动向消费者收取销售税。亚马逊称，税收（Tax Collection）是一项服务，能为向某些州客户销售产品的第三方商家自动计算、收取销售税，并进行相应减免。如果让亚马逊代缴税款，它会收取税款的2.9%作为手续费，毕竟缴纳销售税是卖家的责任，而非亚马逊的义务。
需注意的是，许多卖家误以为亚马逊代扣代缴销售税后自己便无需再管，实则不然。当卖家销售额达到一定上限时，必须自行申报销售税，并且在特定情况下，还需申报所得税。05关于特许经营税
特许经营税是州政府按年收取的费用，凡是在该州注册的公司都需要缴纳，这可以看作是维持公司在该州经营的税费。
有6个州无特许经营税，分别为科罗拉多州，怀俄明州，华盛顿，德克萨斯，新泽西，内华达州，佛罗里达州。而特拉华州、加州、纽约州是有特许经营税。
06关于BOI透明法案
2024年1月1号美国的透明法案生效了，法案是要求在美国注册的公司，需要到美国的金融犯罪执法局上面去登记beneficialowner（简称BOI），就是把最终受益人的信息上传到美国金融犯罪执法局，关键信息是要上传受益人（股东）的护照和国内公司地址。
重要提醒：
①2024年以前注册的美国公司，需要在2024年12月前更新受益人信息。
②2024年新注册的美国公司，需要在90天之内更新受益人信息。
如果没有在规定时间更新受益人信息，是会有罚款的，逾期一天罚款500美金，按天计算罚金！
07关于年审
每个州公司的年审时间都不一样，可参考以下几个常见注册州。
科州，加州，新泽西州，俄勒冈州，华盛顿州：
一年一审，按周年展开。次年公司注册月最后一天之前完成年审。
特拉华州 ，德克萨斯州：
一年一审，按自然年展开。每年3月1日前年审。LLC须在每年6月1日前年审。
纽约州：
两年一审。（在注册成立当月结束前）
怀俄明州：
公司成立当月的第一个工作日前完成年审。例：2024.10月注册下来，2025.10月前要完成年审。
08小编总结
综上所述，美国公司注册有着诸多优势，无论是从公司类型的多样性、税收政策的优惠，还是从平台政策的利好来看，都堪称跨境卖家注册海外公司的首选！下期我们将为您介绍香港公司注册相关信息，带您进一步探索海外公司注册的更多可能性~如果您觉得我们的内容实用且有价值，欢迎点赞、关注，感谢您的支持！
