信用保险和商业保理都是国际贸易中常见的风险转移工具,都能够较好地为外贸小伙伴保障收款安全问题。
随着贸易风险的加大,很多出口企业都在运用出口信用保险来尽可能保障收汇,因此大家对信用保险都不陌生,而国际保理相对接触则较少,很多小伙伴也是傻傻分不清楚,那么两种业务有什么区别和联系呢?
短期出口信用保险
是以信用证、非信用证方式从中国出口的货物或服务提供应收账款收汇风险保障。保障范围包括因政治风险或商业风险导致的应收账款的直接损失。承保业务的信用期限一般为一年以内,最长不超过两年。
商业保理
出口商获得保理商审批的买家信用额度后,与保理商签定保理合同,向买家出运符合外贸合同规定的货物, 在收到出口商提供的订单发票后,保理商即按照保理合同约定的预付比率,通过能够达到发票金额的80%,支付出口商融资款项。付款期限到期后保理商提示买方付款,扣除费用后将剩余支付给出口商。如遇买方破产或违约拒不付款的情况,保理商负责赔偿信用额度内的全部款项。
从两种业务的流程可以看出,两种业务最根本的不同在于:商业保理本身是一种金融服务,出口商出货之后就能提前拿到80%左右货款,首要解决了出口商因给买方提供账期导致的资金占用问题,同时担保了买方不付款的风险问题。而信用保险作为防范买方不付款的兜底措施,并不能提前拿到部分货款。
二者对于外贸伙伴来说是有不同的优劣势的:
1、费用不同
出口信用保险一般只涉及到一块费用,也就是出口企业缴纳的保险费,保险费率按照支付方式、信用期限和出口国家风险大小而不同,以信用证方式支付的费率最低,赊销方式费率最高。
而保理业务作为融资类业务,出口企业首先需要承担一定的利息费用,一般占贸易额的0.7%-1.2%,具体需要根据出口额、买家资信情况等确定,其次会涉及一定的账户设立、单据处理、汇款等手续费用。
一般来讲保险费用低于保理费用,并且由于政府有一定的扶持,会贴补保险费的20%,大部分地方政府还会贴补30%-50%。
2、支付方式承保范围不同
出口信用保险的承保范围很广,基本所有支付方式(信用证、托收和赊销)的贸易都可以投保。
商业保理由于本质是一种融资服务,所以主要为赊销的付款方式提供服务,一般账期在30-120天。
3、国家地区覆盖范围不同
出口信用保险几乎覆盖全部的国家,既保障商业信用风险,又保障国家政治风险。
而商业保理出于安全性和盈利性的考虑,覆盖范围往往只限于政局稳定、经济较发达国家的商业信用风险,在落后国家很难实现。
4、保障程度不同
出口信用保险由于是一种非盈利性的险种,通常只提供70%-90%的风险保障,也就是发生拖欠后,根据情况只承担70-90%的赔付比例。
而典型的保理业务都是无追索权的,保理商在责任范围内承担100%的收款保障。
5、流程手续的繁复程度不同
出口信用保险当发生风险后,也就是出口商收不到货款时,由投保人向保险公司申请理赔,提供相应的一系列文件后,保险公司介入调查,核查收不到货款的原因是否与保单内容相符,若相符,则安排赔偿投保人损失。整个理赔程序比较复杂,理赔时间一般在半年以上。
商业保理本质是建立在商业化运作基础上的金融服务,理赔服务更快捷,触发履约条件时,一般是买方账款到期日90天内不付款,保理商自动理赔。
需要注意的是,如果发生拖欠时,买家主张了商业纠纷,比如买家提供了相应的检验证明声称货物质量有问题,不管是出口信用保险还是商业保理,出口商都有可能无法获赔成功。