UBO(最终受益所有人PUltimate Beneficial Owner”)是指公司的所有人或负责人。这项措施源自欧洲立法,目的是防止洗钱、恐怖融资、税务欺诈及腐败等金融和经济犯罪。
2020年9月27日,荷兰引入了UBO登记制度。荷兰的公司和法律实体必须注册1个或更多UBO。拥有超过25%的所有权或控股权的自然人将被记录在UBO登记册上。且登记须列明公司负责人及资金流向等信息。
需进行UBO登记的公司人员:
l 拥有公司或法律实体25%以上股份之人
l 拥有公司25%以上表决权之人
l 公司法定董事或有效控制公司之人
荷兰哪些类型的公司会被要求登记UBO?
每个欧盟国家都将需要保存一份UBO登记簿。UBO登记簿将由荷兰商会(KvK)管理。如果您被要求注册UBO,您应该在公司注册完成后进行UBO登记。注册的机构须在UBO登记册内填写至少一份UBO。只有公司授权签字人方可登记。需要登记UBO的初创组织在商会注册时进行登记。
关于公司和法律实体是否必须登记UBO,这取决于其法律形式。
必须登记UBO的形式如下:
l 未上市私营及公共有限公司
l 基金会
l 具有完全法律行为能力的协会
l 法律行为能力有限但从事商业活动的协会
l 互助保险公司
l 合作社
l 合伙企业:合伙、普通合伙及有限合伙
l 航运公司
l 欧洲有限责任公司(SE)
l 欧洲合作社(SCE)
l 欧洲经济利益集团,注册办事处根据其章程设在荷兰(EEIG)
UBO登记中某些数据是公共的并对外开放,包括:
l 完整名称
l 出生年月
l 国籍
l 居住国
UBO权益性质与范围
仅在荷兰设有分公司的外国公司无需在荷兰登记其最终实益拥有人。Ltd或GmbH应在其母国UBO登记中进行登记。
做
近几年,
在荷兰的电商市场中,
这可能是由两个原因造成:首先,
① 消费者信任度高,复购率居高不下;
② 完善的仓储设施(东欧最大),仅次于亚马逊的德国仓库;
③ 80% 的商家支持货到付款,信用卡支付占比 10%;
④ 发达的货物网络,分布荷兰 130 个城市的 2100 个地点,运送货物覆盖 75%的荷兰人口。
怎么提升
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