在外贸行业中，每一个决策和操作都至关重要。交易前不对客户做资信调查最终造成不可挽回的损失。
因此，外贸从业者必须时刻保持警惕，严格把控每一个环节，以确保业务顺利进行。
出口商：上海某公司
进口商：英国某公司
案例背景
• 新买家下大订单？
2021年3月，一家英国公司向上海公司主动抛出橄榄枝，宣称其“下游买方为欧洲某大型商超的子公司”，凭借这一颇具吸引力的背景背书，双方迅速达成了合作意向。
双方先是进行了几笔小额交易，对方均付款及时，上海公司认为买方安全守信，之后便满心欢喜的向英国公司陆续出口了8票货物，发货金额总计高达194万美元，双方约定的合同支付方式为OA90天，一切看似朝着互利共赢的方向稳步推进。
• 销售不畅，分期支付？
然而，好景不长，到了2021年8月，本应顺利回款的关键时刻，英国公司却突然以下游销售不畅、未能回收货款为由，提出待销售旺季结束后的12月底再完成货款支付，并煞有介事地提供了一份分期付款计划。但细观这份计划，前两期付款金额少得可怜，绝大部分货款都被推迟到12月底支付，这让上海公司隐隐感到不安。
• 拖欠货款，买家失联！
果不其然，截至12月底，上海公司仅收到英国公司的小额回款，杯水车薪根本无法弥补成本。更糟糕的是，当上海公司试图查验货物情况时，发现英国公司已封仓，所有沟通渠道仿佛瞬间被切断，对方失联，对上海公司的催款要求拒不回复，事态急转直下，陷入僵局。
信用报告风险分析
深感事态严重的上海公司紧急找到了催全球，调取英国公司的企业信用报告，期望从中找到破局之法。而这份报告所揭示的真相，令人触目惊心：
01、规模与实力的严重不符
报告显示，英国买方仅仅是一个经营历史尚不足三年的小型贸易商，其注资微薄，经营场地为租用，人员规模极小，意味着其业务拓展和运营管理能力受限，难以支撑大规模的贸易往来。
英国公司基本信息
02、多头交易骗局
英国公司打着“下游买方为欧洲某大型商超的子公司”的幌子，同时与上海公司和其他7家国内大型厂商进行交易，货款总金额近2600万美元，胃口之大令人咋舌。
更为恶劣的是，它已将所得货物抵押给银行获取贷款，将众多合作商置于巨大的风险之中。
03、财务状况糟糕
英国公司去年销售收入净利润千余美元，如此微薄的盈利根本不足以支撑其业务扩张，更别提按时偿还巨额货款。
总资产不足50万美元，却背负着近乎100％的资产负债率，这意味着它早已资不抵债，处于破产边缘，整体风险极高，几乎没有任何资产可用于偿还供应商和银行的欠款。
英国公司资产负债率
案件结果
面对这一残酷现实，上海公司懊悔不已。但很快他们发现英国买方负责人竟然早已谋划好了退路，携款潜逃，移民他国，彻底失联，目前正委托当地一家律所代为处理破产事项。进一步调查后发现，英国公司账户已然空空如也，而买方负责人名下无任何资产，没有任何可供偿债的踪迹，上海公司这一单可谓是损失惨重。
回首整个事件，如果上海公司能在合作伊始，就将调取英国公司的企业信用报告作为前置关键步骤，了解到对方真实的信用情况，从源头上避开后续的货款拖欠、追款无门等一系列难题，结局或许截然不同。
应对建议
01、前置信用风险筛查流程
外贸企业务必将调取交易对手的企业信用报告，设置为开展新业务的首要环节。在项目对接初期，主动委托专业机构，全面收集买方的信用资料，重点关注经营年限、注册资本、业务范畴、过往交易记录等基础信息，以及财务报表分析、涉诉纠纷详情、股东结构稳定性等深度风险指标。梳理预判风险，超承受范围及早终止合作，让报告做好“把关”。
02、动态监控信用状况变化
合作并非一锤定音，在交易推进过程中，持续关注买方信用动态至关重要。建立定期复查机制，定期（如每季度或半年）复查报告，跟踪经营、财务、涉诉变化，遇不良迹象及时调整策略，如收紧付款条件、增加担保要求、暂停后续订单发货等，确保风险始终处于可控区间，使信用报告成为交易全程的 “风险晴雨表”。
03、辨别买方下游生态链条
出口商合作前要深入了解买方下游销售格局，甄别客户群体特征、核实销售规模、剖析渠道稳定性，对比上游采购情况，综合判断订单合理性。如上海公司未核实英国公司下游情况，因小额交易顺利而轻信对方，面对大额订单放松警惕，最终陷入被动。
