2024年是跨境电商平台持续合规的一年，特别是针对做美国市场的卖家来说，近期美国《企业透明法案》的开始生效，这意味着中国卖家需要付出更高的运营成本。
01新法规要求
《企业透明法案》（Corporate Transparency Act, CTA）要求在美国注册的所有公司、有限责任公司和有限合伙企业（特定例外除外）向金融犯罪执法网络（FinCEN）披露详细的受益所有人信息。这一规定意在打击洗钱、逃税等金融犯罪行为，提高企业结构的透明度。尽管今年提交此类信息不需缴纳费用，但未能及时遵守规定的卖家可能面临重罚。
02法案生效时间与申报期限
美国《企业透明法案》虽在2021年通过，但直到2024年1月1日才正式生效。该法案规定了不同成立期的公司的申报截止日期。2024年以前成立的公司需在2025年1月1日之前提交相关信息，而2024年1月1日至2025年1月1日期间成立的公司则需在成立后90天内提交。自2025年起，申报要求将更加严格。
03豁免条件与罚款规定
法案中提到，符合特定条件的企业可以获得豁免。这包括已上市公司、银行和金融机构、投资公司、保险公司等。然而，未按时申报或提交虚假信息的企业将面临高达每天500美元的民事罚款和最高10000美元的刑事罚款或两年监禁。
04对中国卖家的影响
对于中国卖家而言，及时了解并遵守《企业透明法案》的要求至关重要。特别是对于那些利用美国注册公司以方便商标注册、平台入驻和收款的卖家来说，合规操作是避免高额罚款的关键。
05业内建议
建议中国卖家及时确定其在美国注册的实体受益所有人信息，并准备相应的BOI材料，以满足当地政策法规要求。此外，对于在2024年1月1日后注册的公司，应尽早进行BOI申报，避免因逾期而产生的高额罚款。
06国内的新《公司法》同样需重视
除了美国的新法规外，2024年7月起施行的中国新公司法对卖家也将产生影响。新法规要求新注册的公司必须在五年内完成实缴注册资本，并开设对公账户，这将清退一批对依靠空壳公司运营的卖家。
2024年，随着各国监管条例的逐步推进，跨境卖家将面临平台的信息验证、目的国税务合规、版权和知识产权、海关监管及数据隐私等多方面的挑战，小V建议各位卖家及早向专业人员进行咨询，预备好合规材料。
