外贸退税系统9.0的用法

经过昨天晚上在家加班和今天早上，9。0系统的用法，终于出炉了，写的比较详细，送给需要的朋友，关于9。0的用法，各个地方也有不同的方法，比如关联号，还有别的数据，都不尽相同，只供参考 外贸企业理出口退税操作实务 一、出口退税资格的认定 外贸企业应在商务厅理从事进出口业务备案登记之日起30日内填写《出口货物退（免）税认定表》（一式三份），并携带以下资料到国税局进出口税管理认定登记（原件和复印件都要带） 1.企业法人营业执照(副本) 2.国税机关核发的税务登记证(副本) 3.增值税一般纳税人资格认定申请审批表 4.对外贸易经营者备案登记表或者出口协议 5.自理报关单位报关登记证书 6.银行户证明（一般为企业立的基本账户） 7．企业法定代表人 二、出口退税申报系统软件的、安装、启动、维护 （一）软件: 中国出口退税网：http//: （二）安装、启动 1、系统安装??执行安装文件，按提示操作即可。在系统安装完成后，请重新启动计算机时。 2、启动??点击桌面图标“外贸企业出口退税申报系统9.0版”或执行“始”----“程序”----“出口退税电子化管理系统”----“外贸企业出口退税申报系统v9.0版”，系统始运行。 3、运行退税申报系统??系统显示登陆界面后，输入系统默认的管理员用户名“sa”，密码为空，在“当前所属期”中输入本次申报期后，点击“确认”，即可进入系统主菜单。 特别注意一下：“当前所属期”自动生成数据采集时的“申报年月”，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，按本次申报资料中报关单日期最迟的日期，先确定“当前所属期”。 如：2007年6月申报的20份报关单中，报关单最大日期为2007年4月19日，则可将“当前所属期”录为200704或200705和200706均可。 （三）、系统维护 只在首次使用时需要且必须。 1、系统初始化。注意：年度中间无需初始化。 2、修改系统配置 （1）、部门代码，执行“系统维护\代码维护\海关商品码\部门代码”，选择“修改”或“增加”进行部门代码维护。 建议业务量较大的公司分设部门代码，其他公司不设。 注意：申报系统的部门代码必须与退税登记中的部门代码一致，如有增加，必须报告退税机关。 （2）、系统配置设置与修改 执行“系统维护\系统配置\系统配置设置与修改”进入编辑画面，点击“修改”对系统配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）： 企业代码：即本企业的10位海关代码，如3401910001； 纳税人识别号：即本企业的税务登记号15位号码； 企业名称：本企业的工商登记全称； 计税计算方法：输入数字“2”，单票对应法； 户银行名称：这不要说了吧，呵呵 银行帐号：与上述户行对应的退税专用帐号； 换汇成本检查：选“t”； 进货足额检查：选“2”，同时检查增值税、消费税； 是否预申报：选“t”。此处选择对数据有影响。 是否分部核算：选“f”，不分部门核算；“t”，分部门核算；如果企业要分部门核算，则选“t”，并且要进入“系统维护”之“代码维护”中的“部门代码”，点击“增加”或“修改”，进行部门代码维护；并且要与退税登记表的部门代码一致。 是否分部申报：选“f”，不分部申报； 外贸企业出口退税申报系统是用系统配置中“分部核算”属性来解决分部门审核，用“分部申报”属性解决分部门申报。 是否财务挂钩：选“f”； 退税机关代码：输入退税机关所在地行政编码,一般是税号的前四位就可以了 退税机关名称：输入退税机关名称 以上输入完毕后，确认正确的，点击“保存”并在提示信息中点击“是”，完成系统配置设置，按提示进行系统重入。 （3）、系统参数设置与修改， 换汇成本上下限：上限8.0，下限5.0。超过系统设置的上下限，会出现错误提示，但不影响退税申报（现在安徽已取消下限）。企业应对有异常的数据进行检查，确认后再申报。 （4）、在“系统维护\代码维护\海关商品码”中进行自用商品的设定。点击“自用商品”，在对话窗口选择“当前筛选条件下所有记录”，再点击“设为自用商品”。 三、出口退税申报前准备事项 （一）、企业在取得增值税专用应当自票之日起30日内理认证手续；在货物报关出口之日起90日内齐单证并结退（免）税申报手续。 （二）、外贸企业应及时登录“口岸电子执法系统”出口退税子系统，进行交单工作（三）、外贸企业必须将每一份出口货物报关单与对应的增值税专用的品名、数量、计量单位一致，否则不能退税。 四、出口退税申报 （一）申报明细数据录入 “基础数据采集-----出口/进货数据明细录入”，进入操作窗口，点击“增加”进入编辑窗口进行数据录入，具体要求如下： 关联号：必录内容，一个年度内不能重复，一次申报可以有多个关联号。 1、企业按“2位年+2位月+2位号批次+4位顺序号”有规则编排关联号。必须保证每一个关联号下的进货和出口数量相等，并且换汇成本正常。2、对多条进货（出口）对应一条出口（进货）或多条进货对应多条出口的，可使用一个关联号； 部门代码：只有分部核算单位录入。在“部门代码”维护完成后，点击下▼选择。注意：进货和出口的部门码必须一一对应，同一部门码项下同一商品的进货和出口数量必须相等； 部门名称：系统自动生成； 申报年月：本次申报的退税所属期，如“200704”，以本次申报报关单中日期最迟的月份为申报月份，如：本次申报有3份报关单，出关日期分别为“20070115”、“20070103”、“20070319”，那么本次的申报年月为“200703”。但遇到有退税率调整的，要分申报。此栏按系统进入时显示的“当前所属期”自动生成，亦可以更改，为了操作方便并保证准确录入“申报年月”，建议在每次数据采集前，先对“当前所属期”进行更改。 申报批次：本月第几次申报，如第一次输入“1”。 序号：四位数字码，特别注意，序号一个关联号内不能重复。如果一个月内有多次申报，可以按顺序连续编排。在数据录入时，可以都输入“1”，在所有数据录入结束后，进行数据分解，然后进行“序号重排”，建议按批次加顺序号进行物理排序。 出口进货标志：录“0”，表示既有进货又有出口；“1”表示只有进货；“2”表示只有出口； 税种：增值税选“v”；消费税选“c”； 出口号：即企业出口商品的定单外运编号； 报关单号：12位，由报关单右上角“海关编号”9位码＋0＋商品项号组成。注意：1、当报关单上只有一条记录时，录入“9位码＋0＋商品项号01”；2、当报关单上有多条记录时，有几条记录要逐条录入几次，在9位码后面第一条加“001”，第二条加“002”，以此类推；3、假如关单上有4条记录，其中第三条不申报退税，录入时则不录入“003”项，录第4条记录直接跳到“004”。 出口日期：输入报关单中的出口日期。 美元离岸价：录入实际离岸价，计算换汇成本的依据，如报关不是fob成交价，就换算成fob价后录入。 核销单号：7位码，见核销单右上角或报关单内的批准文号，如“069956703”，数字间不得留空格。委托出口的，此栏也应录入，否则审核出错。 证明号：若是委托其他外贸企业出口的货物，输入外贸企业的“出口货物证明”右上角12位码（即2位年份+4位地区码+4位顺序码+2位项号）；项号录入规则同报关单项号；若自营出口的，此项为空 远期汇证明：属远期汇的，录入外经贸主管部门出具的远期汇证明号；非远期汇的，此项为空，不得录入任何内容； 出口备注：可录可不录。 商品代码：见关单商口明细中“商品编号”，区分以下情况录入： 1，? ? ? ? 8位商品码 ①商品编码仅为8位的，录入8位商品编码后补加“00”补足10位码； ②同一商品名称相同，对应不同的征税税率，如征13在10位商品编码后加1，征17则加2（注意）。 商品名称：系统自动生成，和报关品不一样，也无需改动 单位：系统自动生成，不能改动 出口数量：与系统内商品代码对应计量单位的关单上相应数量 进货凭证号：10位代码+8位号码； 退消费税的，进货凭证号录消费税专用税票号码，该号码录入，系统自动补录到专用税票号码栏。 分批批次： 具增值税专用分割证明的必须录入，若增值税数据1000，本次出口400，结余600，则本次录入分批批次“1”；下次用分割单申报时录入分批批次“2”。 供货方纳税号：按进货凭证的对应内容录入； 进货数量：与系统内商品代码对应计量单位的相应数量，录入的数量只能等于或小于关单数量并且与“出口数量”一致；进货凭证的计量单位与系统内商品代码对应计量单位不一致的，要按与系统内商品代码对应计量单位进行转换后，录入对应的数量；委托后出口的货物，录入原材料的专用税票时按回的出口数量录入“进货数量”，费或辅料