[转贴]揭3034、3039信用证的真实面目 － 案例分析

案例 a公司拥有一项非常有价值的专利技术，急欲投产却苦于资金匮乏，后经朋友介绍认识了一家投资公司。该公司承诺，只要a公司通过银行出3034或3039信用证，就可以得到为数可观的融资，且利息相对比较低。当a公司持投资公司的所谓3034和3039信用证格式找到银行时，银行却拒绝立。a公司对此百思不得其解。 这种情形在网上也时常遇到，只要你输入3034或3039，从搜寻的结果就可以看出端倪。而银行在日常业务中也会碰到层出不穷的对3034和3039信用证的者。 这到底是一种什么样的信用证，又为什么会有这么大的吸引力呢？　　分析　　众所周知，诈骗是无本万利的“生意”。正常的进出口贸易只有付出对价才能得到回报，扣除成本和费用后才能获利，而诈骗分子诈骗的成本却是几近于无，可能成功的机会不多，但只要得手就是净利，这是诈骗分子对诈骗趋之若骛的主要原因，而其诈骗手法也日益翻新，花样百出。其最主要的一个手法就是故弄玄虚，将事情讲得玄而又玄，看似有道理，而实际上金玉在外、败絮其中，3034和3039信用证就是其中有代表性的体现。 笔者见过许多所谓的3034、3039格式的信用证样本，总结一下主要有以下几个特点： 1．全部是类似备用信用证的格式，而与备用信用证有天壤之别。我们知道，备用信用证我们有时称其为备而不用信用证，因为一般来说，备用信用证旨在保证合同的一方能够履行职责，假若其未能履行，信用证的受益人即可凭其书面声明证明对方违约，然后向证行要求支取款项。备用信用证与其他普通信用证一样不是一种支付工具，只是证行的书面支付款项的承诺。而大部分所谓3034、3039信用证则是到期凭提交正本信用证在证行支取款项，这不符合信用证定义，世界上的任何一家证行在信用证业务时也从不如此操作。信用证是一项有条件的付款承诺，其条件就是凭信用证规定的相符单据而不是凭信用证本身来付款。 2．使用大量的非专业语言。许多3034、3039信用证使用的语言，让熟知银行业务的人一看，就明了这样一份文件不是出自银行，至少不是出自一流银行，它充斥着大量的非专业用词，如： ———信用证用ktt方式发送。这是以此强调信用证是用加押电传方式来传递。我们知道，目前银行在立信用证时，多是采用加押电传或加押sw ift方式来传送（小部分用信函方式立），却从来不着重指出某电报或某信用证是用加押方式来，因为这是常识，只要这种业务就会用这种方式，所以从不特意来强调。 ———可分割、可让渡或可信用证。根据ucp500，可分割、可让渡等词语没有任何意义，在信用证业务中可以不予理会，许多人都旨在用其表现此信用证可以给一个或多个其他受益人，其实用一个可就已足够，再多的其他词语都属多余。 ———期限为一年零一天或几年零一天。这多出的一天的解释往往是可以让受益人多得一天的益，或可以将到期日拖到一年以后的下一个会计年度，从而改变受益人的财务报表，让其在一年中的那个财务年度的负债不会增加。但在正规银行操作中都不会这样来规定信用证的有效日期，如此没有任何意义，徒增神秘而已。 ———银行坐标。在这种交易中时常会听到对方要让你银行坐标。银行又不是地图册中的一个点，所以没有坐标一说，有的只是银行地址、通讯方式比如电传号码、swift号码等。 ———预先通知信用证。有时对方会宣称：可以通过银行先一个预先通知书，然后可以安排融资的前期工作云云。而实际上预先通知书只是一个银行发出的表示将要出信用证的通知，它没有法律效力，对证行也没有约束力，基于此而的任何事情都是没有根据的，与凭一张白纸事没有什么差别。 ———信用证中往往有许多自相矛盾之处。当然这要根据具体的信用证内容来看。 3．多是中间人在。而更有迷惑性的是，中间人往往有一定的社会地位，有的品行还公认不错，因对银行业务和融资项目了解得不是很透彻，被所谓的融资者蒙蔽，急于招商引资，所以常常是许诺和保证一大堆，甚而至于施加压力，这就造成相关部门的无所适从。另外诈骗分子承诺的高额中介费有时也是中间人为之四处奔波、多方穿针引线、极力想促成其事的一个原因。 4．条件优厚。投资公司承诺的金额往往很大，动辄上千万美元，可以满足公司所能提出的需求，而且往往所涉及的融资利率、期限等条件均很优惠，如期限长、利率低，对急需资金的公司来说很有诱惑力。 5．信用证所涉及的融资来源扑朔迷离。在谈判时有关各方对融资的来源讳莫如深，往往拒绝融资者的名称、地址，中间人对最终的融资者也常常语焉不详，多说成是不愿露面的某财团，且说不清它在哪里，让我们无法通过相关途径获知其资信情况。 目前出此类信用证的目的和实际产生的危害尚不是很明晰，因为这种信用证真正出去的除了衡水之外，还未闻有得逞的，而衡水案件中出的信用证系散发到世界各地作融资的保证，但未实际产生危害。 揣度诈骗分子的心理，出这种信用证无外乎出于两种企图：一是骗取银行的信用证，再以此信用证到其他银行作保证以骗取银行融资；二是从中获取好处费，如要么要求事先支付一定的费用（会一个数目可观的手续费扣项清单），要么要求提取数量可观的佣金。 因此我们在接触融资事务时务必要注意：保持清醒的头脑，不要急躁冒进。首先通过各种途径了解融资者的资信情况，到知彼以防有诈；同时要注意不要事先预付好处费或佣金；另外要积极寻求银行的帮助，借助银行的专业知识和经验来鉴别融资行为及所涉及信用证的真伪。 结论　　套用鲁迅先生的一句话：世界上本来没有3034和3039信用证，诈骗分子多了，就形成了3034和3039信用证。在实际银行业务中，从来就没有3034、3039这种信用证格式。国际商会也曾经有过定论：“国际商会3034（伦敦简式）和国际商会3039（伦敦繁式），这些格式并非出自国际商会，银行业务中也从不使用。”它不过是诈骗分子故弄玄虚编造出来的一项工具。人说愚者千虑必有一得，多数公司对融资涉及的信用证业务不是很熟悉，所以一定要谨慎从事，多方考究，以免对国家和自身资产造成损失。