自2025年1月1日起，墨西哥税务总局（SAT）发布了新的税收法规：要求所有通过墨西哥海外仓发货的跨境商家提交税务和银行账户信息，否则可能面临更高的税务扣缴比例。
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这让很多在墨西哥海外仓有生意的卖家一时慌了神，不知道该如何应对。了解新规是基础，正确应对才是出路，今天傲斯就来带大家一探究竟~
墨西哥税务新规要点
墨西哥税务局（SAT）为规范电商交易税收、保障税收征管、充实财政收入，同时强化对外国电商企业在墨经营的监管，特制定了增值税新规。要点如下：
1、生效时间
2025年1月1日起，新规正式施行。
2、具体要求
自生效日起，亚马逊在向外国银行账户（非墨西哥本地银行账户）支付销售款项时，将按 16% 的税率为卖家代扣增值税（IVA，西班牙语为 Impuesto al Valor Agregado）。
3、代扣流程
亚马逊将在2025年2月的前10个自然日内，处理2025年1月1日至2025年1月31日期间发生的相关销售的增值税代扣，今后每月依此进行。
4、税务证明
卖家可在2025年2月的前10个自然日内，访问并下载税务证明，该证明将详细反映2025年1月1日至1月31日期间销售的增值税代扣情况。
5、适用卖家
新规仅影响从墨西哥本地发货（包括亚马逊物流 FBA 或卖家本地自发货），且使用外国银行账户收款的销售活动。若通过墨西哥本地银行账户收款，则不受新规影响。
亚马逊增值税代扣规则
个人税号：代扣50%增值税（即销售额的8%）。
企业税号：不代扣增值税。
若无RFC：亚马逊将代扣100%增值税，具体代扣金额参考下图：
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跨境卖家该如何应对？
关注政策动态
持续关注墨西哥政府的政策动态和行业趋势，及时掌握最新的法规要求，以便及时调整经营策略，确保税务合规。
优化价格体系
卖家应重新评估成本结构，并结合市场需求和竞争情况，寻找替代供应商或调整产品定价来缓解新增关税成本带来的影响。
提前注册RFC税号
尽早完成RFC注册是避免高额税务代扣的首要任务。卖家应尽快准备好必要的文件，选择可靠的服务机构（如傲斯咨询）协助注册，并按时申报，避免税务风险。
申请墨西哥本地银行账户
设立墨西哥本地银行账户不仅能避免16%的增值税代扣，还能加速资金回款。商家可通过银行或第三方支付服务商获取支持，尽快完成开户。
及时上传税务与银行信息
在平台信息更新通道开启后，务必在第一时间提交相关资料，以确保业务运营的连续性并符合新的税务要求。
优化税务合规流程
随着墨西哥税务监管的加强，商家需要定期审查和优化自身的税务合规流程，避免因政策疏忽而导致的不必要风险。
注册墨西哥本土公司
为避免高额增值税或关税，卖家可以考虑加速本地化布局：通过开设本地法人企业，可以享受本地相关税收优惠以及增强品牌信誉度。
另一方面，可借助墨西哥的FBA仓储服务或本地物流合作伙伴，降低物流成本，同时缩短配送时效，提高客户体验，从而提升墨西哥市场竞争力。
寻求外部专业支持
咨询专业的税务顾问，如傲斯咨询，确保全面理解政策要求，及时注册墨西哥RFC税号，合理进行税务筹划，降低运营风险。
写在最后
作为拉美电商的“领头羊”，墨西哥电商市场具有巨大的发展潜力。此次其税务新规的实施，于跨境卖家而言，既是挑战也是机遇。
卖家应密切关注各平台规则变化，及时调整经营策略，加强税务合规管理，确保自己合法合规，方能规避风险，在墨西哥市场市场稳扎稳打，健康长远发展。
鉴于墨西哥RFC是税务代表制，RFC税号注册资料需要有经墨西哥当地翻译的完整的海牙认证材料原件，因而申请墨西哥RFC存在一定难度，建议符合条件的卖家委托专业可靠的服务商代为办理。
傲斯咨询专注为跨境企业提供一站式税务优化与合规经营服务，拥有丰富的实操经验和专业知识，为万千跨境企业的出海之旅铺设坚实的基石。如果您在注册墨西哥RFC时遇到繁琐流程或相关疑惑，欢迎随时联系我们。
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