受益于新时代的非银金融公司和银行提供的便捷金融援助，全球中小微企业正在攀登通往成功的阶梯。
金融援助旨在帮助企业优化现金流，应对市场波动和其他挑战，并抓住每一个发展机遇，在竞争激烈的行业中蓬勃发展。在出口领域中，当今推动中小微企业发展的两个最重要的融资工具是出口发票保理和出口发票贴现。外贸企业可以通过这些关键辅助工具，为应对财务挑战做好充分准备。
对于需要即时财务解决方案以优化现金流的外贸企业，出口发票保理和出口发票贴现都有多种优势。然而，企业在选择时往往面临困境，因为二者有相似之处；例如，这两种融资方式都利用发票来提高流动性。
熟悉出口发票保理和出口发票贴现之间的区别，有助于出口企业根据自身财务状况、信用记录和即时需求做出明智决策。在决定融资方案之前，了解每种方案的具体目的以及它们之间的区别非常重要。本文我们将探讨出口发票保理和出口发票贴现之间的主要区别。
出口发票保理与出口发票贴现的主要区别
在深入探讨二者区别之前，让我们先从贸易融资中的出口发票保理开始，仔细研究这两种融资方式。出口发票保理又称出口应收账款保理，是一种融资安排，即企业将未结清的发票出售给第三方国际保理公司。
作为回报，出口企业能立即收到现金，通常是发票价值的70%-90%，并在海外客户付款之后获得剩余金额（扣除费用）。出口保理公司负责在发票到期时向客户收款。这种方法可以帮助出口企业弥补因延迟付款造成的现金流缺口，满足即时财务需求。
出口发票贴现同样是一种融资安排，出口企业将发票作为抵押品，获得短期贷款，之后必须偿还。在出口发票融资安排中，金融中介机构会预付发票金额的大部分（高达95%）。当海外买家在发票到期时付款，企业再向融资方付款。
出口发票保理和出口发票贴现的主要区别在于收款流程。在出口发票保理业务中，出口保理公司负责收款。这涉及核实发票、信用控制和债务追偿等任务。这使企业能专注于创收而非行政管理任务。在出口发票贴现中，出口企业必须负责收款，与客户维持良好关系，同时确保改善现金流。
就资格而言，出口发票保理业务是中小企业（包括信用记录有限的企业）更为理想的解决方案。出口保理公司的决策主要基于出口商海外买家的信誉度，因为他们才是付款方。发票贴现则适用于有经常性发票且需要大量资金的企业。
另一个重要区别与保密程度有关。在出口发票保理业务中，海外买家知道出口保理公司参与了付款过程。这种透明度并不总是有利于出口商，因为它可能引起客户对出口商财务稳定性的担忧。
而出口发票贴现是一种保密安排，客户不知道外贸企业与贷款人之间的财务安排。这对于优先考虑与客户保持稳固关系的企业而言是一种优势。
出口发票保理和出口发票贴现的成本结构也有一定区别。发票保理的费用为发票价值的1%-5%。保理公司根据发票数量、客户信誉度和未付发票的周期来确定费用结构。
出口发票贴现的费用通常是借贷金额的利息，与发票保理费用相比通常偏高。利率取决于多种因素，例如企业的信用度、发票质量和当时的市场状况。
