信用证为何成为一些买方行骗的工具？L/C存哪些“软条款”坑？

一、信用证软条款的表现形式

1.信用证本身存在缺陷的软条款

信用证在本质上就是一个文本，所以其性质也应与买卖文本相同或相似，即信用证应该是完整的。然而，在目前现存的国际惯例中，并没有对信用证的明确成文规定，从而导致不同银行在使用信用证的过程中没有统一的标准可以遵循。所以，在一定程度上来说，银行开出的信用证本身就存在缺陷。

2．信用证单据条款中的软条款

UCP600中明确规定，银行不检查信用证没有指定的文件，所以这里提到的文件是正确无误的文件。关于“软条款”，信用证单据要求包括这两种情况下的信用状况的文件，第一，受益人很难获得所需的信贷受益人的条款所需文件，另一种情况就是受益人不可能得到有关文件。

二、信用证软条款的特点及产生原因

1.信用证软条款的特点

（1）较强的隐藏性。首先，信用证软条款具有很强的隐藏性。因此，

在国际贸易往来中，进口商在和出口商进行谈判中很难发现软条款当中的“陷阱”，在贸易中出口商处境比较被动，甚至有可能钱货两空。所以说，软条款是一个隐蔽性较强的陷阱。

（2）信用证具有不可撤销性。在UCP600中规定，多数信用证是不可撤销的，但部分信用证可以改变信用证不可撤销性，使其成为可撤销的信用证，而信用证软条款因为落实不匹配等原因使得它很难在内部文件中有效解决。

（3）种类复杂多样。信用证软条款的种类复杂多样、千变万化，将所有的软条款进行归类整理不易。因为信用证软条款没有固定的格式，所以某些条款使出口商不能顺利进行贸易，这都可以归为信用证软条款。

2.信用证软条款产生的原因

（1）进口商想要得到更大的主动权。信用证软条款使出口商在国际贸易中获得了更大的主动权且大大的降低了贸易中的风险。进口商为了在贸易中获得更大的主动权，减少在贸易中出现问题的机率往往会主动设立某些信用证软条款，使进口商在贸易占据主动。

（2）出口商进行恶意欺诈。一般情况下进口方通过设置软条款来骗得对方的财物，此类软条款具有下面几个明显的特点：一是贸易中交易额较大；二是有强烈的诱惑力。类似的软条款往往进口商风险较大或者支付的定金较高。

（3）在国际贸易中的竞争激烈迫使出口企业接受软条款。因为经济全球化的出现使中国对外贸易的发展得到迅猛提升，贸易出口在市场经济中所占比重越来越大。但是，这也使得出口国的国内竞争更加激烈。面临着恶劣的竞争环境，为了企业的生存，虽然了解国外的企业指定的信用证软条款会给自身企业带来部分损失，但是中国的出口商只能冒着侥幸的心理接受信用证软条款。

（4）信用证缺少统一的规范管理。尽管做了更人性化的修改，使得信用证更加紧缩和更可行，但是信用证软条款的格式没有得到规范，使信用证软条款问题频频发生。

三、信用证软条款的风险防范措施

1.充分利用有效的令人认可的识别标准和识别方法

信用证软条款的问题会给进出口双方带来很大的利益损失，所以要对信用证软条款进行有效地制约及防范。首先应该对信用证软条款的种类进行明确的规定，并采取有效且高效的防范手段，把信用证软条款找出并采取有效的措施加以消除。但是，对信用证软条款进行明文规定并严格审查的希望是不切实际的，这都源于信用证软条款自身的复杂性及不可撤销性。当然，这不能说明对待软条款是无计可施的，找出软条款是防范软条款的最低标准，在识别软条款时可以按照操作规程进行严格把关，最大限度地识别并消除软条款。

2.对业务合作伙伴的信用状况进行深入调查

防范信用证软条款最高效的措施及鉴定手段就是对你的合作伙伴的信用和资金情况进行深度调查，并对需要的开证行的信用证进行调查。合作的贸易商信用度比较高，信用证软条款出现欺诈贸易的可能性会大大降低。因此在选择自己的合作伙伴时，最好避过多次发生过诈骗的国家或者地区，并且对有严格外汇管制且银行的信用不良的国家亦尽可能避过。

3.谨慎约定合同条款

信用证的开立是以贸易合同为基础的，因此谨慎商定合同的条件，可以比较有效防范信用证软条款。协议的合同条款应当严格、一致，简洁并不复杂，以免被利用。

4.对信用证格式进行统一管理

到目前为止，各个国家对于信用证没有统一的格式模板，信贷和声明的措辞内容也没有进行严格的规范。如果所有国家统一信用证格式，软条款的欺诈风险将可以大大降低。

那其实你这个的话很有可能就是银行那边跟客户勾结了，所以可以不付款先拿单，这个其实是跟软条款没有太大关系。一般来说软条款也是我们所谓的不符点，但是这个不符点的话一般是比较隐秘的，如果信用证中存在出口商无法满足的条件时，卖方即使履行了交单义务，依然无法拿到货款。如果收件人那边拒绝给你们修改这个不符点的话，那么你们是很难拿到这个货款的，由于“软条款”具有相当的隐蔽性，所以我们在审核这个信用证的时候是需要特别注意每一条条款，要确认我们可以做到才能答应客户的。

“软条款”信用证俗称“开口信用证”，是指进口商在向银行申请开证时，加列各种限制性条款，使单据的取得或有效性受到限制，甚至遭银行拒付。“软条款”信用证的一般特点为：第一、受益人议付货款时，除提供贸易合同规定的单据外，还需提供信用证条款加列的结汇单据；第二、某些结汇单据是受益人无法通过自己的履约行为获得的，其有效性受到买方或第三方行为或意志的制约。那这个的话，我们在开立信用证之前就要确认这个是不可撤销信用证，并且要审核客户以及开证行的信用资质这些的。

银行承兑以后一般不会有什么问题的，让你们银行再催催。

许多出口企业由于对信用证支付方式了解不到位，很多怀着盲目信任的态度；而一些有预谋的不良买方，就会通过开证行、审核等漏洞进行信用证诈骗，也因此给我国出口企业带来了惨痛的教训。

那其实你所说的这个信用证软条款的话，正常来说应该指的是不符点的问题。而你们这个的话其实很大可能性是因为客户跟银行那边勾结了，可以不付款就拿单去清关提货。软条款指的是不符点，UCP500规定：“银行对任何单据的形式、完整性、明确性、真伪或法律效力概不负责。银行对于任何单据中有关的货物描述、数量、质量，对货物发运人、承运人、收货人或其他任何人的诚信、清偿能力、执行能力概不负责。”因此，我们在信用证审核的时候一定要格外的细心。