海关总署9月10日发布数据显示,以人民币计,今年前8个月我国货物贸易进出口总值28.58万亿元,同比增长6%。其中,出口16.45万亿元,进口12.13万亿元,同比分别增长6.9%和4.7%,贸易顺差扩大13.6%。
外贸经营主体持续活跃。前8个月,我国有进出口实绩的外贸经营主体达63万家,同比增加8.8%。其中,外贸主力军民营企业进出口15.74万亿元,增长10.5%,占我国外贸比重达55.1%;外商投资企业数量增加的同时,月度进出口值已经连续5个月同比增长。
今天我们一起来讨论外贸出海投资都比较常关注的资金合规问题:境外投资(ODI)备案。
现在有许多公司,在没有进行境外投资审批的情况下,就注册境外公司开展了项目,导致后续大额的一些需求资金,没办法合规的出去、项目停滞不前等,而且经营许久的境外公司利润想合法收回,也由于之前流程不合规,无法汇入国内。
那注册了海外公司,转款出去一定要申请ODI境外投资备案吗?
不一定!注册海外公司是否需要申请ODI备案取决于公司的具体业务需求。
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从出海的目的看是否需要进行ODI备案
①哪些情况需要做ODI备案?
1、ODI作为一种传统的海外投资渠道,主要适用于:计划直接在海外进行投资活动的企业,如设立、并购境外企业或成立境外代表处等
2、如果企业有特定的需求,如境外有实际项目进行(新设、并购境外企业,成立境外代表处)、利润回流境内、开设资金本账户涉及境内自然人或企业、开设NRA账户涉及境内自然人等,也需要办理ODI备案
②哪些情况不需要做ODI备案?
1、如果国内投资者注册海外公司的主要目的是进行中转贸易,而不是直接在海外进行投资活动,那么通常不需要申请ODI备案。
3、企业的主要活动是利用海外公司进行税务和采购成本的节约,而不是直接投资,也不需要申请ODI备案。
总结:是否需要申请ODI备案取决于企业的具体业务活动和目标。
对于一般的投资者来说,如果只是通过海外公司进行中转贸易,不直接进行投资活动,那么可以不必申请ODI备案。
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ODI备案流程
1、前置程序:内部政策、国资委审批(涉及中央企业)
2、发改委申报:侧重“投资项目”
核准:敏感类,直接/间接投资
备案:非敏感类,直接/间接投资
报告:大额非敏感类,间接投资
3、商务部申报:侧重“标的公司”、核准(敏感类)、备案(非敏感类)
4、外汇登记:ODI外汇登记/37号文登记
5、驻外使馆登记:中国驻外(各国)大使馆经商处室报到登记
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常见问题解答
①问:注册一家海外公司用来做贸易,从国内转款出去要申请ODI备案吗?
答:一般投资者如果只是注册海外公司离岸经营,利用海外公司做中转贸易,已达到节约税务和采购成本的目的,并不直接在海外进行投资,且运营初始金额不大的情况下,不申请ODI也可以进行公司经营。
②问:普通贸易企业,不申请ODI备案,资金可以转出吗?
答:是可以转的,这种一般就是属于股东董事注资了,公司成立后,需要账上有部分钱,用于公司的一些基础运营,那我们可以参考以下方法:
1、您的钱如果在国内,国内的公民每年都有五万美金的外汇额度,可以在银行购汇后,打入港币或者美金到香港公司作为启动资金
2、如果自己五万额度不够的情况下,也可以用身边朋友的额度帮忙转一下
3、有些香港公司股东跟董事,可能在成立公司之前,过往就开过海外的个人户,在海外本身就有一些资金的,这种也可以直接通过海外个人户转外币到自己的香港公司,没什么额度限制
③问:款项是投资款,且转款金额较大,必须要做ODI备案吗?
答:是的,做了ODI备案,才可以把大额资金出境的,这是目前唯一合法合规的方式,不然钱很难出去。
如果您把资金想合规的出境,再入境回到国内,而且不受外汇管制,ODI备案肯定要做的,但是ODI也是需要通过层层审批,对一些禁止行业和敏感行业也会有所限制
境外ODI备案可以提升企业的国际形象和信誉度,在进行海外投资时,ODI备案是一种合法合规的行为,申请下来备案证书后,企业将获得更多的信任和认可,有助于建立良好的声誉!是外贸人必不可少的“通关文书”。